經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)
根據(jù)OECD與歐盟要求，不同業(yè)務(wù)需在注冊地具備實(shí)際運(yùn)營能力，如人員、辦公設(shè)施、管理功能。無實(shí)質(zhì)的公司可能被當(dāng)?shù)卣J(rèn)定不合規(guī)。
銀行賬戶審核
銀行會依據(jù)FATF標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行KYC、審查受益人結(jié)構(gòu)、資金來源、跨境交易目的。材料不足或交易無法解釋可能導(dǎo)致開戶失敗或賬戶關(guān)閉。
UBO申報(bào)
多數(shù)法域要求公司申報(bào)最終受益人信息，違規(guī)可能導(dǎo)致罰款或撤銷公司資格。
離岸企業(yè)的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)應(yīng)基于當(dāng)?shù)毓痉ㄒ髽?gòu)建。主要文件包括：
這些文件在監(jiān)管調(diào)查、銀行審查、跨境稅務(wù)評估中均需提供。
雖然公司注冊相對迅速，但銀行開戶往往是離岸企業(yè)最具難度的環(huán)節(jié)。各國銀行依據(jù) FATF、OECD 與當(dāng)?shù)亟鹑诒O(jiān)管機(jī)構(gòu)制度進(jìn)行審核。
開戶常見要求包括：
不同銀行與法域的審核時長通常為2到8周不等，具體需以銀行官方公布流程為準(zhǔn)。
離岸公司需要維持持續(xù)性合規(guī)，避免被注銷、罰款或被認(rèn)定為高風(fēng)險(xiǎn)實(shí)體。常見義務(wù)包括：
離岸企業(yè)通常具有成本結(jié)構(gòu)明確、用途清晰的特點(diǎn)。合理規(guī)劃需關(guān)注以下維度：
合法運(yùn)營的前提在于結(jié)構(gòu)透明、資金可追蹤、稅務(wù)合理申報(bào)。
全球監(jiān)管趨勢出現(xiàn)三個方向：
未來離岸公司在跨境業(yè)務(wù)中的角色更偏向法律結(jié)構(gòu)功能，而非稅務(wù)籌劃工具。
