很多香港公司最近都收到了香港秘書公司發(fā)來的SCR（重要控權(quán)人）通知和KYC表格，這兩者除了內(nèi)容相近，時間也非常接近。很多客戶把這兩項弄混了，認為是同一件事情，其實不然，這兩份通知其實有很大差別。今天，港通咨詢顧問就為您詳細解釋下SCR和KYC的區(qū)別。

首先，港通咨詢顧問為您介紹SCR：

香港政府為提高香港注冊公司實益擁有權(quán)的透明度,以履行香港的國際責任,將于2018年3月1日實施的《2018年香港公司(修訂)條例》規(guī)定,在香港注冊成立的香港公司須取得和保存實益擁有權(quán)的最新資料,以備存“重要控制人登記冊(簡稱SCR)”,供執(zhí)法人員查閱（執(zhí)法人員包括香港政府九大部門：香港海關(guān)；香港金融管理局；香港警務處；入境事務處；稅務局；保險業(yè)監(jiān)管局；廉政公署；證券及期貨事務監(jiān)察委員會；）。

根據(jù)新香港公司管理條例,香港公司必須在SCR上填寫香港公司重要控制人的姓名、地址、身份證號碼、成為實際控制人日期，以及對公司所施加的控制的性質(zhì)等詳細資料,重要的控制人可以是自然人或法人。這些要求都不復雜,關(guān)鍵是如何確定誰是重要控制人。

一、誰是公司重要控制人?

香港公司的重要控制人包括:

“須登記人士”,即對該香港公司有重大控制權(quán)的自然人;及“須登記法律實體”,例如:對該公司有重大控制權(quán),并為該香港公司的股東的某公司。

確定重要控制人身份,只需符合以下五個條件中的其中一項即可:

1.該人直接或間接持有該公司25%以上的已發(fā)行股份;或如該香港公司沒有股本,該人直接或間接持有分攤該公司25%以上的資本或分享該香港公司25%以上的利潤的權(quán)利;

2.該人直接或間接持有該香港公司25%以上的表決權(quán);

3.該人直接或間接持有委任或罷免該香港公司董事局的過半數(shù)董事的權(quán)利;

4.該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對該香港公司發(fā)揮或行使重大影響力或控制;

5.該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對某信托或商號的活動，發(fā)揮或行使重大影響力或控制,而該信托或商號并不是法人,但該信托的受托人或商號的成員,就該香港公司而言符合首4個條件中的任何1個條件。

二、如何確定重要控制人?

香港公司須采取合理步驟,以確定其重要控制人。包括檢查香港公司的成員登記冊、香港公司組織章程細則、股東協(xié)議或其他相關(guān)協(xié)議,以及向任何相信了解，或有合理因由足以證明是重要控制人，或任何相信或有合理因由相信，知道重要控制人身分的人士發(fā)出通知,要求該人確認其是否為重要控制人,而該人必須在1個月內(nèi)確認或回復。

其次，港通咨詢顧問再為您解釋KYC政策：依據(jù)香港公司注冊處關(guān)于《信托或公司服務提供商遵從打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規(guī)定的指引》要求，需要所有持牌香港公司秘書服務提供商，對所有客戶進行“KYC”盡職調(diào)查，確定注冊香港公司的個人或團體并非“政治敏感人群”（其中包括戰(zhàn)亂、毒品、政治不穩(wěn)定的國家和地區(qū)、聯(lián)合國通緝?nèi)藛T名單）。

必須須收集的客戶數(shù)據(jù)報括：

1.客戶身份證明信息（手持正面身份證照，不可遮擋面部及身份證號碼、住址等關(guān)鍵信息）；

2.住址證明：銀行對賬單、水電費單、租賃合同、房產(chǎn)證等（所有文檔均須第三方機構(gòu)發(fā)出，文文件中附帶地址，以確認地址真實有效）；

3.填寫香港公司注冊處KYC范本；

由此可見，KYC和SCR雖然都是由香港公司注冊處發(fā)出的通知，但二者之間有非常大的不同：

KYC表格針對的是已成立或正在申請是注冊的香港公司，主要篩查內(nèi)容為香港公司董事或股東是否為戰(zhàn)亂地區(qū)、毒品地區(qū)、政治不穩(wěn)定的國家和地區(qū)、聯(lián)合國通緝?nèi)藛T名單之列，如果不幸涉及以上情況，已注冊的香港公司會被強制注銷。其責任主體是聯(lián)合國。

而SCR是以修改香港公司注冊條例，針對香港公司董事、股東、實際控權(quán)人的情況備檔，包括董事股東或?qū)嶋H控權(quán)人的真實住址、聯(lián)系方式、個人身份信息等，并且SCR是香港政府多個部門聯(lián)合下發(fā)，是對香港公司董事、股東、實際控權(quán)人的全面了解和監(jiān)控。責任主體是香港政府

并且，KYC政策不僅僅局限于香港公司秘書服務提供商，還包括香港本地銀行等香港金融機構(gòu)。由此可推測，KYC表格在香港政府及金融機構(gòu)間并不互通；而SCR作為香港政府多個部門下發(fā)的聯(lián)合通知，信息共享是必然的。

隨著注冊香港公司條件越來越嚴格，想要注冊香港公司，必須選擇一家有實力、有經(jīng)驗、獲得香港秘書公會牌照的專業(yè)公司代為操作，而港通咨詢顧問植根香港十余年，專注于香港公司商務秘書服務。能為您提供香港公司注冊、香港公司銀行開戶、香港公司年審、審計報稅等全方位、一條龍服務，以多年行業(yè)積累和契約精神為您服務。讓您全身心投入香港公司業(yè)務發(fā)展，再無后顧之憂。如果您對注冊香港公司有任何疑問，歡迎與我們聯(lián)系，港通咨詢顧問竭誠為您服務，選擇港通，選擇安心。