隨著中國經(jīng)濟水平的快速提高，內(nèi)地居民的可支配收入連年增加，居民收入的增加，不僅帶動了國內(nèi)企業(yè)的發(fā)展，也讓投資行為成為內(nèi)地居民經(jīng)濟生活的常態(tài)。在內(nèi)地居民強烈的投資需求刺激下，大量境內(nèi)外投資項目都向中國居民伸出了橄欖枝。但內(nèi)地政府對境內(nèi)資金出境管控較為嚴(yán)格，特別是涉及境外投資的行為，更是制定了多項政策法規(guī)，以控制境內(nèi)資金大規(guī)模盲目流向海外的情況。雖然政府對境外投資行為進行了管控，但并沒有完全禁止境外投資。只要境外投資項目真實可信且回報豐厚，政府也鼓勵中國企業(yè)積極參與國際投資項目。內(nèi)地居民企業(yè)想要參與境外投資，必然要將境內(nèi)資金轉(zhuǎn)至海外，而合法轉(zhuǎn)出境內(nèi)資金的方式中，ODI登記核準(zhǔn)制度又是最常見的一種。由于ODI登記核準(zhǔn)制度中，對投資主體、資金來源及投資標(biāo)的都有審核要求，因此也讓ODI登記核準(zhǔn)申請有了大量需要把控的關(guān)鍵點。今天，港通咨詢顧問就為大家介紹，ODI登記核準(zhǔn)制度中，申請企業(yè)需要特別注意的關(guān)鍵點。

1、投資主體

投資主體作為境內(nèi)企業(yè)，在ODI登記核準(zhǔn)制度中，處于登記審核的中心位置。由于境內(nèi)資金出境投資行為的特殊性，相關(guān)監(jiān)管部門對于投資主體的審核十分嚴(yán)密。通常來說，境內(nèi)投資主體必須提交完整的企業(yè)注冊文件（營業(yè)執(zhí)照、章程等）及經(jīng)營報告（經(jīng)過審計的經(jīng)營賬目）。對于“快設(shè)快出”（指成立時間僅數(shù)個月，無實體經(jīng)營業(yè)務(wù)，但卻開展境外投資的企業(yè)）、“母小子大”（指境內(nèi)企業(yè)投資規(guī)模遠(yuǎn)小于境外企業(yè)投資規(guī)模，且企業(yè)財務(wù)報表顯示該企業(yè)難以支撐境外投資的情況），相關(guān)審核部門都會進行更嚴(yán)格的審核。

2、資金來源

境內(nèi)資金的合法合規(guī)性，是審核部門嚴(yán)控的目標(biāo)之一。依照程序，境內(nèi)企業(yè)需要提供詳細(xì)的財務(wù)報表、審計報告和自有資金證明，以證明用于海外投資的資金來源正常。如果對外投資的資金來源于融資，還需要提供含有融資金額的意向書。而公司管理層也需要出具同意海外投資的決議書或同意出資決議書，才能通過資金來源審核。

3、投資標(biāo)的

對境外投資標(biāo)的的審核，主要有兩個方面

1.敏感國家和地區(qū)。主要指發(fā)生戰(zhàn)爭或內(nèi)亂的國家和地區(qū)；我國簽署的國際條約中，規(guī)定限制對其投資的國家和地區(qū)；其他敏感國家和地區(qū)；

2.敏感行業(yè)。敏感行業(yè)主要包括武器裝備的研發(fā)生產(chǎn)維修行業(yè)；跨境水資源開發(fā)利用；境外新聞傳媒行業(yè)；境外房地產(chǎn)、酒店、影城和娛樂業(yè)、體育俱樂部等非理性投資；大額非主業(yè)投資。

從以上介紹可以看出，境內(nèi)ODI登記核準(zhǔn)制度需要審核的內(nèi)容多而全面，僅憑一己之力很難保證資料準(zhǔn)備不出紕漏，因此選擇一家專業(yè)且有責(zé)任心的企業(yè)服務(wù)提供商為您提供幫助，無疑能夠增加ODI登記核準(zhǔn)的通過機率。而港通咨詢顧問專注個人、企業(yè)服務(wù)十余年，獲得萬余客戶信任。能為您提供香港、新加坡、日本、美國、開曼、BVI、塞舌爾、馬紹爾等國內(nèi)外公司注冊、公司及個人銀行開戶、離岸公司年審及審計報稅、國內(nèi)公司代記賬報稅、境內(nèi)外商標(biāo)專利申請、書號刊號及二維碼申請、恢復(fù)離岸公司注冊等全方位、一條龍服務(wù)，讓您全身心投入公司業(yè)務(wù)發(fā)展，再無后顧之憂。選擇港通，選擇安心。