本文作者 | Gang Tong

圖片來源 | 網(wǎng)絡(luò)

轉(zhuǎn)載聯(lián)系 | THHK02（微信ID）

隨著內(nèi)地網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施的完善和個人智能設(shè)備的普及，以微信、支付寶為代表的電子支付已經(jīng)滲透到大眾生活的方方面面，其便捷快速的支付過程給人們帶來極大的方便，而方便快捷、使用廣泛的電子支付也成為中國新的名片。時至今日，部分境外地區(qū)也能使用電子支付方式進行商品結(jié)算。但由于電子支付的快速發(fā)展和特殊性，使得對于電子支付的監(jiān)管和約束未能及時跟上，導(dǎo)致電子支付產(chǎn)生了較多問題。因此，央行于2018年7月發(fā)出了《中國人民銀行關(guān)于非銀行支付機構(gòu)開展大額交易報告工作有關(guān)要求的通知》，將從2019年1月1日起對微信、支付寶等第三方支付進行監(jiān)管。今天，港通咨詢顧問就為大家介紹這則通知，以及這則通知的目的。

首先，港通咨詢顧問先為大家介紹《通知》中所說的“大額交易”的標(biāo)準(zhǔn)：

1、當(dāng)日單筆或者累計交易額人民幣5萬元以上（含5萬元） 、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金收支。

2、非自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易額人民幣200萬元以上（含200萬元） 、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。

3、自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易額人民幣50萬元以上（含50萬元） 、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。

4、自然人客戶支付賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易額人民幣20萬元以上（含20萬元） 、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。

中國人民銀行可根據(jù)需要調(diào)整大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)。

也就是說，當(dāng)日累計消費5萬、轉(zhuǎn)賬20萬以上，就有可能被央行列入大額可疑交易而受到監(jiān)控。同時，這些交易報告不需要個人及企業(yè)提交，完全由第三方支付機構(gòu)提取并報送。同時，也有免于報送的大額交易形式：

1、交易一方為各級黨的機關(guān)、 國家權(quán)力機關(guān)、 行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警部隊，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位。

2、非銀行支付機構(gòu)為客戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù)收取的手續(xù)費用。

3、交易背景為繳納水費、電費、燃氣費等公共事業(yè)費。

4、中國人民銀行確定的其他情形。

由此可見，央行對于電子支付采取強有力的措施進行監(jiān)管。那央行為什么要對電子支付進行監(jiān)管呢？根據(jù)港通咨詢顧問所了解的信息，主要是兩方面的考慮：反洗錢和偷逃稅款。

電子支付相比于現(xiàn)金支付，不僅快捷，還可方便進行較大金額的操作。由于脫離了現(xiàn)金，傳統(tǒng)的監(jiān)管措施無法形成有效監(jiān)管，使得資金的轉(zhuǎn)移甚至出海，都脫離了監(jiān)管體系的控制。這也導(dǎo)致電子支付成為非法資金和交易、偷逃稅款的通道。

雖然電子支付的來龍去脈都可查詢，但由于電子支付屬于第三方公司執(zhí)行，缺乏如銀行系統(tǒng)般的資金監(jiān)管和預(yù)警措施，使得非法資金活動（如詐騙、洗錢、偷逃稅款、資金非法出海等）得以順利實施。相較于銀行參與的資金活動，央行可以及時掌握相關(guān)信息，從而封堵非法資金流動的渠道。

因此，央行作為國家最高金融管理部門，必須建立有效的措施對所有資金流通渠道進行監(jiān)管，避免出現(xiàn)空白和灰色地帶。電子支付作為新興資金流通渠道，納入央行監(jiān)管十分必要。如果您對資金流通渠道有任何疑問，歡迎您與我們聯(lián)系，港通咨詢顧問竭誠為您服務(wù)。港通咨詢顧問專注企業(yè)服務(wù)十余年，獲得萬余客戶的信任。能為您提供國內(nèi)、外公司注冊、香港公司銀行開戶、香港公司年審、審計報稅、國內(nèi)公司代報稅等全方位、一條龍服務(wù)，讓您全身心投入公司業(yè)務(wù)發(fā)展，再無后顧之憂。選擇港通，選擇安心。